1）成本管控：

【1】客供料返还ERP中已作材料其它出库处理，但销帐时间点与实际出库（OA系统里）不一致；OA系统中客供料返还以成品代码出库，与ERP（以材料名称）作业不符。

答：客供料返还ERP销帐时间点需与实际作业相符，OA作业时间点需保持一致性。

【2】样品出库在ERP中已作其它出库处理，但销帐时间点与实际出库（OA里）不一致。

答：

1. 样品生产单独建立样品工单；
2. 建立样品仓独立保管，样品完工入库直接入样品仓；
3. 系统销单需备注样品收费与不收费信息（收费计入收入中，不收费计入成本费用中核算）
4. 
   
5. 
   

【3】补退货在ERP系统中作业不及时，原因为业务作销退有滞后；补退货部份存在跨月现象。

答：

1. 补退货按实际作业时间点在ERP系统中销帐，需保持与OA作业时间点一致；
2. 退货在ERP中需作销货退回处理
3. 
   

【4】不良报废仓材料出库ERP中未销帐，但是直接出给客户使用。

答：所有材料皆需入ERP中作业，出库应作销帐出库处理。

2）存货管理：

【5】目前存货帐实不相符（仓库手工帐+实物）。

答：保证存货帐实相符，财务会建立存货进销存明帐管理，存货每月盘点一次，由财务主导，每月最后一天作为存货盘点日。后续存货月底盘点数据以财务进销存数据为准，需保证帐实相符。        

1. 为不影响生产，在线非保税品可以不盘，但需提供在制品当月最后一天月未的库存明细表；
2. 仓库所有存货全盘（原材料+成品）等；
3. 盘点期间仓库停止收发料，当月所有存货收发作业需在盘点前一天销帐完成

3）应付账款管理：

【6】财务每月付供应商货款无计划，只是根据OA里采购部门需求付款支付，现金流处于失控状态。

答：由各公司采购人员负责在当月28日前完成下月的货款付款计划。

【7】超收料未入ERP系统作业。

答：超收料，按超收料入库制度办车。超过采购订单量入库，应请示采购经理同意，方可办理入库手续。而对供应商赠送的备品，需通过其他入库单入库，或调整入库。