明天就是11月15日了,报税截止日!报完税扣完款记得清卡!小规模本月不要申报的,也需要进行抄税清卡!
到现在为止,还是很多朋友不知道如何进行防伪税控盘进行抄税、报税、清卡。今天,柠檬君手把手教哦,航天金税盘跟百旺税控盘的都有,一个个来。
航天金税盘
一般纳税人:每月都做抄税-报税-清卡,不用多说。
小规模纳税人:特别注意,小规模虽然是季报,每月都要及时抄税跟清卡,否则会造成金税盘锁死,无法进行开票及申领发票等其它操作。
若开票软件连网正常,进入开票软件时会自动完成上报汇总及远程清卡操作。但是手动操作流程和检查方法,你要懂!
手动操作流程如下:
登陆开票软件
检查是否清卡的方法
主要看两处:
1.锁死日期:是否是下月
2.报税资料:无(说明已清卡)
报税资料:有(说明没清卡)
锁盘就会这样
需要携带金税盘及申报表(已申报的企业无需携带),到税务局相关业务窗口进行解锁。
1、一般纳税人操作流程:(每月申报截止日之前完成)
报税处理 –> 网上抄报 –> 上报汇总 –> 进入申报软件报税(需申报成功) –> 反写
2、小规模纳税人操作流程:(每月申报截止日之前完成)
申报期(1、4、7、10月):报税处理 –> 网上抄报 –> 上报汇总 –> 电子税局申报 –> 反写
非申报期(2、3、5、6、8、9、11、12月):报税处理 –> 网上抄报 –> 上报汇总 –> 反写
注意:逾期未进行“反写”操作,需要到税务机关进行“手工清卡”。
来源:每日会计实操、共享财税实务